本報記者 郭建杭 北京報道
近日，陝西省印發《陝西省“十四五”金融業高質量發展規劃》，陝西秦農農村商業銀行（以下簡稱“秦農銀行”）成為規劃中支援上市的主體，明確提到，“支援秦農銀行爭取在全省佈局，加快籌備上市，走特色化發展道路，打造全國一流農商行”。
秦農銀行作為陝西省內重要農商行被寄予厚望，承擔“省級農商行”，打造“全國一流農商行”的重要定位，但目前秦農銀行仍面臨將大量展期貸款劃歸關注類貸款，風險釋放延後、信貸業務增長乏力，控股多家信用社後的資源整合等自身的發展問題。
秦農銀行距離全國一流農商行或仍有距離，這也是現任秦農銀行董事長李彬未來將面臨的挑戰。
《中國經營報》記者就以上相關問題傳送採訪函，截至發稿秦農銀行方面也未回覆。
關注類貸款佔比接近10%
公開資訊顯示，秦農銀行自2018年出現淨利潤大幅下滑、不良貸款率不斷上升的局面，其中來自資產質量方面的壓力首當其衝。
此前的評級報告提到，“從貸款撥備情況來看，秦農銀行撥備覆蓋率滿足監管要求，但考慮到其關注類貸款佔比較高，未來信貸資產質量存在一定下行壓力，撥備水平有待進一步提升。”
從不良貸款的規模顯示，2018年~2020年的不良率分別為3.2%、3.203%、2.73%。但從關注類不良貸款的規模來看，2018年~2020年分別為138.64億元、138.34億元、145億元，關注類貸款佔比分別為12.41%、12.61%以及9.29%。
截至2020年末，秦農銀行展期貸款17.31億元，其中4.65億元劃入正常類貸款，劃入關注類貸款的是10.59億元。
對比上市農商行披露的2021年中報資料中關注類貸款的佔比可知，秦農銀行關注類貸款原高於同行業平均水平。常熟銀行關注類貸款0.96%；無錫農商行0.39%；張家港農商行1.62%；蘇農銀行2.87%；渝農商行2.27%；瑞豐銀行1.2%；青農商行3.65%；紫金銀行為1.14%；江陰銀行0.96%。
在今年8月31日中國銀行業協會發布的《2021年度中國銀行業發展報告》中指出，截至2021年6月末，商業銀行不良貸款餘額2.8萬億元，不良貸款率1.76%，關注類貸款佔比2.36%。
對於關注類貸款佔比高的風險性，業內普遍預期不良貸款滯後效應不容低估。銀保監會主席郭樹清此前曾公開表示，當前經濟尚未全面恢復，疫情仍有較大不確定性，所帶來的金融風險也存在一定時滯，預計有相當規模貸款的風險會延後暴露，未來不良貸款上升壓力較大。
聯合資信也關注到秦農銀行，“房地產及建築行業貸款佔比較高，關注類貸款佔比較高，信貸資產質量面臨一定下行壓力，貸款撥備水平承壓，資本充足水平較低等因素對其經營發展及信用水平可能帶來不利影響”。“金融銀行信貸資產質量面臨下行壓力，受限於有效實體信貸需求不足，貸款規模的增長對轉貼現業務的依賴度較高，未來貸款增長的持續性仍需保持。”
秦農銀行年報中提到，“為應對信貸資產質量下行的壓力，秦農銀行著力開展信貸風險處置化解工作，專班開展專項訴訟清收工程”。“2020年，秦農銀行核銷不良貸款13.84億元，核銷力度有所增加，截至2020年末，秦農銀行不良貸款率為2.73%。”
信用社整合效果待觀
值得注意的是，秦農銀行目前還面臨原高管所遺留的“歷史問題”。
10月11日，陝西省紀委監委釋出三份通告，涉及秦農銀行原董事長趙永軍，其曾於2014年至2017年擔任過秦農銀行董事長。在紀委通報中提到，“趙永軍插手干預基層貸款審批、工程專案承發包事項”等。
梳理趙永軍任職期間的秦農銀行財務可知，該行業績穩定增長，但在趙永軍任職期將要結束時業績出現轉折，營業收入、淨利潤都出現大幅下滑。
此前公佈的財務資料顯示，2018年，秦農銀行的營業收入54.75億元，較上年增長25.34%，但淨利潤只有9.71億元，較上年減少49.79%；此外，秦農銀行的不良率也是在這一年出現明顯變化，2018年的不良貸款率為3.20%，較上年提高了0.72個百分點。
2019年2月，趙永軍正式辭任秦農銀行。至2019年底，秦農銀行現任董事長李彬正式履職之前，秦農銀行有長達近一年的時間董事長職位空缺。
雖然山西省紀委監委並未正面公佈趙永軍任職秦農銀行高管期間，有哪些具體的不合規事項，但結合陝西銀保監局於2019年12月下旬針對秦農銀行的62份罰單也可管中窺豹。
62份罰單中德處罰內容涉及，“逆程式授信、貸前調查不審慎、虛增小微企業貸款、違規向內部人發放貸款、掩蓋不良資產、向監管部門報送材料不真實等。”涉及秦農銀行總部、11家分支機構、1家由該行全資控股的農商行、1家由該行代管的農村信用合作聯社，以及24名相關責任人，罰款金額合計達到1417萬元。對於趙永軍任職期間遺留下德“掩蓋不良資產”等風險事件，目前是否已消化完畢，而未來是否還有“新雷”出現，這也是秦農銀行未來將要面臨的隱含風險。
此外，秦農銀行吸收合併西安鄠邑農村商業銀行、長安區農村信用合作聯社的吸收合併情況也一直被市場關注。
對於後續的整合效果以及對資本水平的消耗情況，有農商行人士對記者表示，“對秦農銀行來說，最大的考驗是對於承接的資產和待化解風險的整合能力，未來整合效果以及對資本水平的消耗情況也需保持關注。”對方坦言，“信用社都會存在一些‘劣質資產’，部分信用社改製為農商行，都要經歷一段‘甩包袱’的階段，秦農銀行也面臨同樣情況。”
在秦農銀行以吸收和控股的方式合併市區及下轄縣域農村信用合作聯社後，聯合資信曾公告稱，因關注到秦農銀行的合併事項，已同秦農銀行取得聯絡，並就對其業務發展、風險管理、財務狀況以及監管指標等方面產生的影響進行問詢。
當時秦農銀行公開回應道，吸收合併西安鄠邑農村商業銀行和長安聯社後，該行部分監管指標會有所下滑，但主要指標仍符合監管要求。此舉可以提升秦農銀行在西安鄠邑農村商業銀行和長安區的市場競爭力，擴張其資產規模。
秦農銀行透露，經測算，截至2020年末，秦農銀行本部與西安鄠邑農村商業銀行、長安聯社合併計算的資產總額為2728億元，其中各項貸款1458億元，負債總額2588億元，其中各項存款2060億元。資產質量方面，不良貸款餘額37.47億元，不良貸款率2.57%，撥備覆蓋率158.23%，資本充足率11.35%。
中國社會科學院金融研究所銀行研究室主任李廣子曾告訴記者：“在農信社改革過程中，大型農商行吸收整合小型農商行、誠信社的主要障礙在於，吸收整合小農商行將面臨公司治理架構的重構，同時也面臨大量內部整合。當不同銀行經營狀況存在較大差別時，吸收整合經營狀況較差的銀行可能會對經營狀況較好銀行的利益造成一定損害。”
記者注意到，秦農銀行在2018年業績出現較大變動，淨利潤從2016年至2020年分別為12.05億元、19.34億元、9.71億元、13.39億元以及13.21億；截至2020年底，秦農銀行不良率2.73%，對比目前的上市農商行銀行不良率處於較高水平，撥備覆蓋率在過去幾年中也出現連年下滑，僅在2020年有小幅上升。此外，在存貸款的市場佔有率方面，截至2020年末，秦農銀行在西安同業中存款市場佔有率為4.52%，排名第9，貸款市場佔有率為4.01%，排名第8。
秦農銀行在陝西省內處於重要地位。早在2016年，陝西省委、省政府就出臺文件提出“加快秦農銀行在全省域發展”，《陝西省“十三五”金融業發展規劃》指出：“支援秦農銀行透過控股、參股，按照母子銀行模式整合省內外農村金融資源，打造成為資本充足、治理完善、內控嚴密、服務優良、效益良好的跨區域、現代化商業銀行集團。”
而在近日陝西省印發《陝西省“十四五”金融業高質量發展規劃》中，又再次提出“支援秦農銀行爭取在全省佈局”的明確概念。
但既面臨關注類貸款的風險釋放帶來的自身資產質量下滑的內憂，又面臨來自吸收整合信用社可能會引發的對資本金的消耗。
秦農銀行未來邁入一流農商行佇列仍面臨挑戰。
