華如科技過會：今年IPO過關第396家 中信證券過56.5單

來源：中國經濟網

中國經濟網北京12月20日訊 深交所創業板上市委員會2021年第72次審議會議於17日召開，審議結果顯示，北京華如科技股份有限公司（簡稱“華如科技”）首發符合發行條件、上市條件和資訊披露要求。這是今年過會的第396家企業。

華如科技本次發行的保薦機構為中信證券股份有限公司，保薦代表人為劉芮辰、王彬。這是中信證券今年保薦成功的第56.5單IPO專案。此前，1月4日，中信證券保薦的浙江海鹽力源環保科技股份有限公司過會；1月13日，中信證券保薦的江蘇本川智慧電路科技股份有限公司過會；1月14日，中信證券保薦的威騰電氣集團股份有限公司過會；1月21日，中信證券保薦的浙江永和製冷股份有限公司過會；1月26日，中信證券保薦的普冉半導體(上海)股份有限公司和科德數控股份有限公司過會；1月28日，中信證券保薦的安徽超越環保科技股份有限公司和浙江福萊新材料股份有限公司過會；2月1日，中信證券保薦的長春百克生物科技股份公司過會；2月2日，中信證券保薦的張小泉股份有限公司過會；2月4日，中信證券保薦的成都雷電微力科技股份有限公司和遠信工業股份有限公司過會；2月8日，中信證券保薦的杭州天元寵物用品股份有限公司過會；3月4日，中信證券保薦的北京義翹神州科技股份有限公司過會；3月25日，中信證券保薦的江蘇益客食品集團股份有限公司過會；3月29日，中信證券保薦的上海艾為電子技術股份有限公司過會；4月12日，中信證券保薦的江蘇金迪克生物技術股份有限公司過會；4月29日，中信證券保薦的山東山大鷗瑪軟體股份有限公司過會；5月6日，中信證券保薦的湖南華菱線纜股份有限公司過會；5月7日，中信證券保薦的成都國光電氣股份有限公司過會；5月25日，中信證券保薦的中科微至智慧製造科技江蘇股份有限公司過會；6月10日，中信證券保薦的寧波德昌電機股份有限公司過會；6月11日，中信證券保薦的西藏多瑞醫藥股份有限公司過會；6月24日，中信證券保薦的廣州信邦智慧裝備股份有限公司和青島食品股份有限公司過會；7月2日，中信證券保薦的佳緣科技股份有限公司過會；7月9日，中信證券保薦的上海澳華內鏡股份有限公司過會；7月16日，中信證券保薦的廣州凌瑋科技股份有限公司過會；7月22日，中信證券保薦的利華益維遠化學股份有限公司和北京菜市口百貨股份有限公司過會；7月23日，中信證券保薦的山東新巨豐科技包裝股份有限公司過會；7月30日，中信證券保薦的杭州禾邁電力電子股份有限公司過會；8月6日，中信證券保薦的深圳雲天勵飛技術股份有限公司過會；8月26日，中信證券保薦的浙江盛泰服裝集團股份有限公司過會；9月1日，中信證券保薦的山東晶導微電子股份有限公司過會；9月2日，中信證券保薦的北京華大九天科技股份有限公司和深圳華大智造科技股份有限公司和深圳市大族數控科技股份有限公司過會；9月7日，中信證券保薦的三一重能股份有限公司過會；9月9日，中信證券保薦的曠視科技有限公司和杭州福萊蒽特股份有限公司和迪哲(江蘇)醫藥股份有限公司過會；9月15日，中信證券保薦的三博腦科醫院管理集團股份有限公司過會；9月16日，中信證券保薦的影石創新科技股份有限公司過會；9月23日，中信證券保薦的江蘇亞虹醫藥科技股份有限公司過會；9月29日，中信證券保薦的浙江物產環保能源股份有限公司和海創藥業股份有限公司過會；10月22日，中信證券保薦的湖南軍信環保股份有限公司過會；11月1日，中信證券保薦的陝西萊特光電材料股份有限公司過會；11月4日，中信證券和中金公司保薦的中國移動有限公司過會；11月9日，中信證券保薦的浙江臻鐳科技股份有限公司過會；11月25日，中信證券保薦的江蘇瑞泰新能源材料股份有限公司過會；11月29日，中信證券保薦的北京經緯恆潤科技股份有限公司過會；12月2日，中信證券保薦的銳捷網路股份有限公司過會；12月16日，中信證券保薦的浙江比依電器股份有限公司、威海市泓淋電力技術股份有限公司過會。此外，12月2日，中信證券保薦的益方生物科技(上海)股份有限公司暫緩審議。（2家券商聯合保薦每家券商按0.5計算）

華如科技以軍事模擬為主線，依託平臺、模型、資料三大基礎工程，緊貼作戰實驗、模擬訓練、裝備論證、試驗鑑定、綜合保障的模擬需求，開展產品研發和技術服務，形成一系列面向部隊、服務打贏的軍事模擬應用產品。

公司成立至今，無單一股東持股比例達到或超過50%。截至招股說明書籤署日，李傑直接持有公司19.60%的股份，韓超直接持有公司18.96%的股份，二人共同作為華如志遠、華如築夢和華如揚帆三個員工持股平臺的普通合夥人，間接控制公司21.81%的股份。李傑和韓超持有股份所享有的表決權均不能單一對股東大會構成控制或重大影響，因此公司無控股股東。

公司實際控制人為李傑和韓超。2015年8月10日，李傑、韓超簽署了《一致行動協議》，有效期截至自2015年8月10日起生效至2016年4月25日後滿36個月之日終止。2017年9月21日，李傑、韓超簽署《一致行動協議補充協議》，取消《一致行動協議》有效期，並約定《一致行動協議補充協議》不可撤銷。截至招股說明書籤署日，李傑、韓超合計控制公司表決權的股份比例為60.37%，對公司經營管理構成控制，為公司的共同實際控制人。

華如科技本次擬在深交所創業板上市，計劃發行股數不低於發行後總股本的25%，發行股數不超過2637萬股。華如科技擬募集資金8.00億元，分別用於新一代實兵交戰系統、複雜系統多學科協同設計與模擬試驗平臺、共用技術研發中心、補充營運資金。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.請發行人結合主要客戶為涉密單位及其行業特殊性，說明發行人的主營業務市場發展空間，以及該說明是否有客觀的第三方資料來源。請保薦人發表明確意見。

2.報告期內，發行人商品銷售業務存在供應商直接向客戶發貨的情形，由發行人在客戶現場裝入軟體並除錯交付。

請發行人說明：（1）在上述商品銷售業務中的嵌入軟體的研發時間、研發過程以及與銷售時點的間隔週期，該軟體是否專門為銷售業務開發；（2）研發支出中是否有應用於單個專案的個性化開發支出，是否存在將應納入主營業務成本的個性化開發支出在研發費用中列支；（3）商品銷售業務收入確認採用總額法的合理性。請保薦人發表明確意見。

3.發行人營業收入的季節性較為顯著，2021年1-9月（經審閱）淨利潤均為負值，盈利預測報告顯示2021年全年實現盈利。請發行人：（1）結合自身業務與同行業可比公司的差異，說明營業收入具有顯著季節性的原因，第四季度營業收入佔比超過同行業可比公司均值的合理性；（2）說明2021年全年盈利預測的合理性、謹慎性與業績的可實現性。請保薦人發表明確意見。

4.發行人在招股說明書中披露“西方軍事強國加緊對中國的技術封鎖，模擬技術尤其是軍事模擬技術的自主化成為國家自主化戰略的重要組成部分”。請發行人說明模擬技術的封鎖對發行人生產經營造成的風險。請保薦人發表明確意見。

5.2016年4月，發行人於全國中小企業股份轉讓系統掛牌，已於2020年10月19日起停牌。請發行人說明本次IPO申報材料與新三板掛牌期間資訊披露是否存在重大差異。請保薦人發表明確意見。

需進一步落實事項

請發行人在招股說明書中補充披露：（1）本次IPO申報材料與新三板掛牌期間資訊披露的差異；（2）模擬技術的封鎖對發行人生產經營造成的風險。

今年IPO過會企業一覽：

IPO暫緩審議企業一覽：

今年IPO被否企業一覽：