企業稅金貸——銀行信貸中的“惡魔果實”

不少朋友都看過動漫《海賊王》，對惡魔果實也並不陌生，它是《海賊王》及其衍生作品中的一種果實。吃掉以後可以獲得某些超能力。雖然惡魔果實能賦予食用者強大的能力，但副作用是被大海厭惡，成為了旱鴨子，再也無法游泳。惡魔果實的能力發揮程度取決於能力者自身的實力強度。

而企業稅金貸作為近幾年來銀行信貸崛起的新秀，它具有媲美房屋抵押貸款的低利率、高額度，而在流程及放款速度上，卻和個人信用貸相差無幾，因此深受小微企業主的青睞，然而，即使是”這麼香“的貸款產品，卻也有著和惡魔果實一樣的副作用——次年續貸被降額或抽貸的情況會普遍存在。

其實這幾年，各銀行為了響應國家緩解小微企業融資難、融資貴的號召，陸續推出了稅金貸。只要企業經營時間滿兩年，納稅等級達到B級以上，年納稅金額滿2萬，即可獲得銀行5-8倍的授信額度。申請流程簡單，又不需要抵押物，甚至部分銀行的稅貸利率比房屋抵押貸款還低。這也是為什麼說它為什麼很受企業經營者喜愛的原因。

那為什麼說它的“副作用”很強呢？

這關乎銀行在稅貸授信過程中，銀稅互動最重要的引數——企業近兩年的納稅情況。絕大部分稅貸授信年限都是一年，還款方式一般分為先息後本和後息後本，因此每年需要歸本，到期後，銀行再根據企業近一年的納稅情況和納稅等級等情況，再次稽核授信。如果借款人出現當年納稅金額比去年環比少20%以上、納稅評級降級、多頭借貸、經營異常、借款人負債過高等負面情況，再想續貸出來就不大可能了 。

受新冠疫情的影響，再加上全球經濟下滑，很多企業的經營情況都不盡人意，納稅情況更是一塌糊塗，在這樣的前提下，想全額續貸出來無疑是天方夜譚。因此建議做生意的朋友，如果近幾年有融資的打算，還款期限至少要保證三年以上，別對未來抱有太樂觀的心態，因為誰也不知道未來會發生什麼。