金融界網9月22日訊息 恆大地產集團有限公司2020年面向專業投資者公開發行公司債券（第一期）將於2021年9月23日支付2020年9月23日至2021年9月22日期間的利息。“20恆大04”發行總額40億元，本期債券票面利率為5.80％。
附公告全文
本公司及全體董事、監事、高階管理人員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
特別提示：
恆大地產集團有限公司2020年面向專業投資者公開發行公司債券（第一期）（債券簡稱：20恆大04；債券程式碼：149247）本次付息的債權登記日為2021年9月22日，凡在2021年9月22日（含）前買入並持有本期債券的投資者享有本次派發的利息；2021年9月22日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。
恆大地產集團有限公司2020年面向專業投資者公開發行公司債券（第一期）（以下簡稱“本期債券”）將於2021年9月23日支付2020年9月23日至2021年9月22日期間的利息，為確保付息工作的順利進行，現將有關事宜公告如下：
一、本期債券基本情況
1、債券名稱：恆大地產集團有限公司2020年面向專業投資者公開發行公司債券（第一期）。
2、債券簡稱：20恆大04。
3、債券程式碼：149247。
4、發行總額：40.00億元。
5、發行方式、發行物件：本期債券面向專業投資者公開發行。
6、存續期限：本期債券為5年期固定利率債券，附第3年末發行人調整票面利率選擇權及投資者回售選擇權。
7、票面利率：本期債券在本計息期內票面利率為5.80％。
8、計息期限：本期債券的計息期限自2020年9月23日起至2025年9月22日止。如第3年末投資者行使回售權，則回售部分債券的計息期限為自2020年9月23日起至2023年9月22日止。
9、還本付息方式：本次債券採用單利按年計息，不計複利。每年付息一次，到期一次還本，最後一期利息隨本金的兌付一起支付。
10、起息日：本期債券起息日為2020年9月23日。
11、付息日：本期債券付息日為2021年至2025年每年的9月23日（如遇非交易日，則順延至其後的第1個交易日）。如第3年末投資者行使回售權，則回售部分債券的付息日為2021年至2023年每年的9月23日（如遇法定節假日或休息日，則順延至期後的第一個交易日）。
12、本金兌付日：本期債券兌付日為2025年9月23日（如遇非交易日，則順延至其後的第1個交易日）。如第3年末投資者行使回售權，則回售部分債券本金的兌付日為2023年9月23日（如遇非交易日，則順延至其後的第1個交易日）。
13、受託管理人：中信建投證券股份有限公司
14、稅務提示：根據國家有關稅收法律、法規的規定，投資者投資本期債券所應繳納的稅款由投資者承擔。
15、本期債券登記、代理債券付息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結算深圳分公司”）。
二、本期債券付息方案
本期債券“20恆大04”票面利率為5.80％，每手（面值1,000元）付息金額為人民幣58.00元（含稅），扣稅後個人、證券投資基金債券持有人每手實際取得的利息為46.40元，非居民企業（包含QFII、RQFII）每手實際取得的利息為58.00元。
三、債權登記日、付息日及除息日
1、債權登記日：2021年9月22日。
2、債券付息日：2021年9月23日。
3、債券除息日：2021年9月23日。
四、債券付息物件
本次付息物件為：截止2021年9月22日（該日期為債權登記日）下午深圳證券交易所收市後，在中國結算深圳分公司登記在冊的全體持有人。
五、債券付息方法
本期債券已透過場外方式協商解決。
六、關於本次付息物件繳納公司債券利息所得稅的說明
1.個人繳納企業債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和檔案的規定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅，徵稅稅率為利息額的20％。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。
2.非居民企業繳納企業債券利息所得稅的說明
對於持有本期債券的境外機構，根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例以及《關於境外機構投資境內債券市場企業所得稅增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）等規定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免徵收企業所得稅和增值稅。上述暫免徵收企業所得稅的範圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯絡的債券利息。
3.其他債券持有者繳納企業債券利息所得稅的說明
對於其他債券持有者，其債券利息所得稅自行繳納。
七、諮詢聯絡方式
1.發行人：恆大地產集團有限公司
法定代表人：趙長龍
諮詢地址：深圳市南山區海德三道126號卓越後海金融中心
郵政編碼：518054
諮詢聯絡人：劉鵬
諮詢電話：0755-81995239
傳真電話：0755-81994188
2.受託管理人：中信建投證券股份有限公司
法定代表人：王常青
諮詢地址：北京市東城區朝陽門內大街2號凱恆中心B座2層
郵政編碼：100010
諮詢聯絡人：袁聖文、吳沛智
諮詢電話：010-85130311
傳真電話：010-65608445
特此公告。
（本頁無正文，為《恆大地產集團有限公司2020年面向專業投資者公開發行公司債券（第一期）2021年付息公告》的蓋章頁）恆大地產集團有限公司
